Üzenet
Írjon nekünkProgramunkban van lehetőség Társasági adóbevallás készítésére és annak ÁNYK-ba való átadására. Ez a funkció Zárás-nyitás/Bevallások menüpontban található, lefuttatásával kiszámolja a program a törvény által előírt adatokat és elkészíti nyomtatható formában a társasági adóbevallást.
FONTOS! A bevallást még az 5-8 költség átvezetés előtt szükséges elkészíteni.
A bevallás elindításakor szükséges beállítani a vállalkozás méretét, mely lehet Mikro-, Kis- és Középvállalkozás. Erre a bevallás kitöltéséhez szükség van, mert ettől függ néhány mező beállítása. Továbbá szükséges megadni a Nyilatkozatot a jövedelem-(nyereség-) minimum használatáról.
Az ÁNYK-ba való átadást követően az A02-01 és A02-02-es lapok kitöltését manuálisan szükséges elvégezni. Illetve az ÁNYK-ban szükséges lesz ezek után lefuttatni a mezők újraszámítását, hogy minden mező megfelelően legyen kitöltve. Ezt az ÁNYK-ban az Adatok menübe belépve tudják futtatni:
Fontos! Ha egyedi számlatükröt használunk, akkor paraméterezzük be a Zárás-nyitás / Kimutatások beállítása menüpontban az adóbevalláshoz a főkönyvi számokat.
Könyvelő programunkban lehetőség van a járulékok, adók terhelése és befizetéséről listát készíteni. Ezt a listát zárás-nyitás / Bevallások / járulékok, adók terhelése és befizetése menüpontban tudjuk lekérni.
Fontos! Ha egyedi számlatükröt használunk, akkor paraméterezzük be a Zárás-nyitás / Kimutatások beállítása menüpontban az adóbevalláshoz a főkönyvi számokat.
Rendszerünkben van lehetőség Iparűzési Adó számítására is, programunk ezt automatán elvégzi és lista formában nyomtatható verzióban kihozza a számítás után. Az IPA-t a Zárás-nyitás / Bevallások / Iparűzési adó bevallás menüpontban tudjuk elvégezni.
Az adóévet megelőző adóév adófizetési kötelezettsége az 1 millió forintot nem érte el, az adózó negyedéves gyakorisággal teljesíti az előleg-bevallási, fizetési kötelezettségét, amelynek határideje a tárgynegyedévet követő hónap 20-a. Adóalanyiság első adóévében az adózó a negyedéves adóelőleg-megállapításra vonatkozó szabályokat alkalmazza, ha az adóévet megelőző adóévben a bevétele várhatóan nem haladja meg a 100 millió forintot. Ezt a törvény által előírt KIVA bevallást a programunk is eltudja végezni a főkönyvi program professional verziójában. Lekéréséhez a Zárás-nyitás / Bevallások / KIVA negyedéves számítása bevallása menüpontot kell lefuttatni és egy nyomtatható lista formájában megkapjuk a bevallást.
Terv-tény kimutatás készítésére is alkalmas programunk. A kimutatást a Zárás-nyitás / Saját összesítő kimutatások / Terv-tény kimutatás menüpontban érhetik el
A funkció a Zárás-Nyitás/Egyéb nyomtatványok, fedlapok(ÁNYK)/K102 lista bevallás menüpontból érhető el.
Megadható adatok:
- milyen funkciót kérünk: csak lista | lista és bevallás | csak bevallás
Csak lista kérése esetén:
- tételes legyen-e a lista; ha ez nincs bejelölve, akkor cégenként csak egy, a végösszeget tartalmazó sor jelenik meg a listán
- csak az 1 millió összesen feletti partnerek szerepeljenek
Ha bevallást (is) kérünk, akkor a listán az 1 millió összesen feletti partnerek végösszegei jelennek meg - a bevallásnak megfelelően.
A listán szereplő adatok:
- partner neve, címe, adószáma
- rögzítési sorszám
- teljesítés dátuma
- bizonylatszám
- kapcsolódó bizonylatszám
- bruttó
A listán azok az adatok jelennek meg, amelyeknél a rögzítési tétel folyószámla kódjában szereplő szállító „Adótörvény hatálya” adata „KATA”.
A program megkeresi azokat a folyószámla kiegyenlítéseket, amelyek szállítói KATÁ-sak a szállítói törzsben.
Ezekhez a kiegyenlítésekhez (a kapcsolódó bizonylatszám alapján) megkeresi az eredeti számlákat és ellenőrzi, hogy azok KATÁ-snak vannak-e minősítve. Így az év közben belépetteknél csak a jelöltek kerülnek bele a listába.
Az év közben a KATA hatálya alól kilépetteknél a szállítói törzsben be kell írni a kilépés dátumát. Így a program felveszi a listára azokat a szállítókat is, amelyek a lista készítési időpontjában már nem KATÁ-sak, de voltak KATÁ-s számláik.
\"A kisadózó vállalkozás részére a naptári évben juttatott, a kisadózó vállalkozás bevételének minősülő összegről\" kell adatot szolgáltatni, ezért a listára nem a befogadott számlák, hanem azok kiegyenlítései kerülnek, áthúzódó esetén a következő évibe.
Fontos, hogy a szállítónál az adószám is legyen kitöltve, mert ez azonosítja a bevallásban.
Ha a KATÁ-s szállítói tétel kiegyenlítése áthúzódik a következő évre, akkor a nyitó tételben jelölni kell hogy KATÁ-s.
A kiegyenlítéskor a kapcsolódó bizponylatszámnál a nyitó tételre kell hivatkozni.
Azonnali pénztári kifizetés esetén - azaz ha a költséget nem könyvelték előbb szállítóra - akkor kerül a tétel a listára, illtve a bevallásba, ha a pénztári tételnél kiválasztják a partnert a szállítói törzsből és annak szállítói kódja rögzül.
Előfordulhat, hogy a partner neve látszik a tételnél, de a partnerkód nem rögzült. Ezért ha pénztári tétel hiányzik a a listáról, akkor kérjük próbáljon meg a tétel módosításánál a partner helyett kiválasztani egy másik partnert, majd ezt követően a helyes partnert. Ez a legtöbb esetben javítja a partner kódját.
Ha az azonnali pénztári kifizetésnél nem a szállítói, hanem a készpénzes törzsből választották a partnert, akkor a program az adószám alapján megkeresi a szállítói törzsben és ha megtalálja, akkor beírja a partnerkódot. Ha viszont van olyan készpénzes törzsből választott partner, amely nincs szállítóként is rögzítve, akkor a program üzenettel jelzi, hogy a címadatok miatt ezt pótolni kell.
Ha bevallást (is) kérünk, akkor a program elkészíti a K102-es nyomtatványt XML formátumban és kérés esetén át is adja az ÁNYK programnak. Az esetleges cím tagolási hibákat (közterület jellege, házszám, épület, lépcsőház, emelet, ajtó) az ÁNYK programban lehet javítani.
![](\"images/kettoscikk/KataBev.jpg\")
A Zárás-Nyitás/Kimutatások beállítása menüpont megnyitását követően a Terv-Tény kimutatás sorban jobbra menve az oszlopok értékének módosításával lehet beparaméterezni a kimutatást.
Amihez a következő beállítások elvégzése szükséges:
Először az 1.oszlop típusa elnevezésű oszlopban állva enter billentyű segítségével megjelenő ablakban a fejléc sorban "Tényadat" szerepeljen.
A 2.oszlop típusában is nyomjon entert majd válassza ki a Beírható értéket és a Fejléc sorban szerepeljen, hogy "Tervadat".
A 3.oszlop típusa oszlopban válassza ki a Képlet beírás lehetőséget, majd a képlet sorban a következő képletet adja meg "TOSSZEG/TOSSZEG1" a fejléc sorban pedig a "Terv-tény %" szerepeljen.
Az adatok megadása pedig abban az esetben lehetséges, ha a Zárás-nyitás/Saját összesítő kimutatás/Terv-tény kimutatás menüpont elindítását követően a Listázás típusában Táblázatban jelenik meg érték szerepel.
Lényeges, hogy amikor lekéri a listát módosítsa a nyomtatás típusát Teljesen grafikusról Grafikus szövegesre.
A megjelenő táblázatban pedig meg tudja adni a szükséges adatokat, majd a Kinyomtat ikonra kattintva ki is tudja nyomtatni a kimutatást.
A menüpontban megjelenést a "Sorrend" mezőben megadott szám fogja meghatározni. Ahhoz hogy a Zárás-nyitás\Saját összesítő kimutatások menüpontban jelenjen meg az j felvitt kimutatás a 7-es számot szükséges megadni. Fontos! A beállítást követően a cégbe ismét szükséges belépni.
A kimutatások sorrendjéről bővebben itt található
"Ha az adóalany termékbeszerzés vagy szolgáltatás igénybevételekor az Áfa tv. 59. § szerint
előleget fizetett, akkor az ügylet teljesítéséről kibocsátott, kiállított számla, számlával egy
tekintet alá eső okiratról (a teljesített ügylet teljes adóalap- és adóösszegéről) és azzal
egyidejűleg a fizetett előleg figyelembevételével adódó különbözetről (szintén adóalap- és
adóösszegről) is adatot kell, hogy szolgáltasson.212
Ha az adóalany a részére teljesített ügylet ellenértékét teljes egészében előlegként fizette
meg, az adóalany csak az előleg megfizetését tanúsító számláról, számlával egy tekintet
alá eső okiratról szolgáltat adatot abban az adó-megállapítási időszakról teljesítendő
bevallásban, amelyben a számla alapján adólevonási jogot gyakorol."
A gyakorlatban a programban úgy kell rögzíteni, hogy ahol előleg beszámítás történik, az előleg beszámítás sorában a kapcsolódó bizonylatszám mezőbe be kell írni az előlegszámla számát.
Ha az előleg teljes egészében kiegyenlítette a végszámlát, akkor csak az előlegszámlának kell bekerülnie az M-es lapra. Egyéb esetben 3 sornak kell szerepelnie:
1. Előleg számla
2. Végszámla
3. Az előleg és végszámla közötti különbözetnek.
Ezeket azonban csak akkor tudja a program, ha a kapcsolódó bizonylatszámmal összekötik az előleg és végszámlát.
Fontos! Az előlegszámla és a végszámla kontírozásában lévő összegeknek nem térhetnek el.
Például:
Előleg számla
Alap: 1001
áfa: 270,27
Végszámla
Alap: 1001,07
áfa: 270,20